各市人民政府，省政府有關部門：

為深入貫徹黨的二十屆三中全會精神和習近平總書記考察安徽重要講話精神，認真落實省委十一屆七次、八次全會精神，加大并購重組力度，促進資源優化配置，加快優質企業成長壯大，持續增強重點產業競爭優勢，培育發展新質生產力，經省政府同意，現提出如下意見。

一、重點支持方向

（一）支持優質企業開展并購重組

發揮龍頭企業牽引帶動作用，支持企業通過并購重組擴大市場份額，提升規模效應，增強企業核心競爭力和產業鏈生態主導力。

發揮上市公司平臺作用，搶抓政策窗口期，支持企業通過并購重組注入優質資產、提升投資價值，加快向新質生產力方向轉型。通過并購重組，推動具有關鍵核心技術、成長潛力大、科創屬性突出的優質科技型企業加速成長。

發揮中小企業特別是科創型中小企業核心技術優勢，支持企業作為優質并購標的積極參與并購重組，促進大中小企業優勢互補、協同發展。通過培育并購標的“第二群體”，打造“創業—出售—再創業”的循環發展模式。

（二）聚焦重點領域開展并購重組

聚焦戰略性新興產業，以并購重組推動產業加速整合，實現關鍵核心技術攻關突破和迭代升級，促進產業持續健康發展。

聚焦傳統優勢產業，嚴格落實國家節能、環保、質量、安全等標準要求，規范行業準入，以并購重組推動產業結構優化，加快技術革新，提高產品質量和附加值，推動產業向高端化、智能化、綠色化轉型發展。

聚焦現代服務業，以并購重組推動現代服務業與先進制造業深度融合，培育壯大一批兩業融合標桿企業，提升服務業市場發展主體能級。

（三）支持跨區域開展并購重組

支持省內有實力、帶動力強的龍頭企業對省內外企業進行并購重組，獲取先進技術和管理經驗，擴大規模、拓展市場。

支持引進省外龍頭企業并購省內企業，強化省外企業在皖投資布局，推動省內面臨困境或發展瓶頸的企業盤活資產、激發潛力、提高效益。

支持省內重點領域龍頭企業開展跨境并購，深度參與全球產業分工和合作，進一步提升產業鏈供應鏈韌性和安全水平，提高國際市場競爭力。

二、重點任務

（一）分類分業推進。支持龍頭企業、上市公司等優質企業開展并購重組，主管部門可制定相應工作舉措，為企業提供政策支持與服務。各地可結合產業發展實際，細化支持當地企業開展并購重組相關政策。

（二）組織對接服務。分領域、分行業摸排建立潛在并購企業清單、擬引進戰略投資企業清單（以下簡稱“兩清單”）。搭建多層次對接平臺，強化線下、線上對接。線下借助“雙招雙引”綜合服務平臺、投融資路演平臺等，推動“兩清單”內的企業與中介機構開展對接，加強業務撮合；線上探索搭建并購重組服務平臺，整合發布省內外并購重組供需信息以及金融機構、中介機構、行業協會等服務信息，為企業提供全方位、多層次對接服務。對涉及商業秘密的重大并購重組項目，嚴格落實保密措施。

（三）強化政策支持。加大對并購重組企業產業政策支持力度。落實國家關于企業并購重組各項稅收優惠政策。支持國有企業開展并購重組，完善考核機制。支持省新興產業引導基金各母基金設立并購重組子基金；探索設立科技型并購子基金，支持科創型企業并購重組。鼓勵各地政府性股權投資基金、私募股權投資基金參與產業并購重組。引導銀行業金融機構發放并購重組貸款，合理確定并購貸款規模、用途和期限。完善并購重組企業的土地管理和職工安置政策。

（四）優化政務服務。優化境外投資備案審批流程，及時辦理企業并購重組涉及的工商登記、生產許可、資產權屬證明、資質證書等變更手續，推行并聯審批，提高審批效率。對并購重組涉及的重組估值、業績承諾、同業競爭和關聯交易等適當提高監管包容度。依法依規、穩妥審慎處理被并購重組企業的相關行政處罰，依法及時辦理企業信用修復。為企業跨境并購提供法律、財務、稅務、融資、人力資源等綜合服務，支持企業開拓國際市場，提升并購競爭力。建立部門協同、省市聯動、政策融通的訴求辦理機制，通過省創優營商環境為企服務平臺等常態化收集、辦理企業存在的困難問題。

（五）引導社會資本參與。大力發展參股型并購基金，發揮其撮合、融資作用，積極促成并購交易。前瞻布局控股型并購基金，積極招引知名專業機構，探索“控股收購標的—運營提升—轉讓退出”的商業模式。落實私募投資基金投資期限與重組取得股份的鎖定期限“反向掛鉤”機制，促進“募投管退”良性循環。支持鏈主企業、上市公司發起參與并購重組基金設立。推動各類國家大基金落地安徽，鼓勵長期資本、耐心資本參與設立并購重組基金。

（六）構建服務生態。積極引育頭部中介服務機構，為企業并購重組提供專業中介服務。提升證券公司、會計師事務所、律師事務所、稅務師事務所、評估機構等中介機構執業質量，為企業并購重組提供戰略咨詢、財務顧問、協助交易、法律服務、整合賦能等優質服務。支持組建省并購聯合會等社會服務組織，加強并購重組政策服務和信息交流。鼓勵各類中介機構為企業提供境外投資和跨境并購服務。

（七）強化培訓宣傳。常態化組織開展專題培訓，邀請專業機構、知名專家學者等系統解讀并購重組相關知識及典型案例。將并購重組納入對各級領導干部教育培訓的重要內容，推動典型案例納入高校商學院課程體系。強化宣傳引導，開展并購重組優秀案例評選，對優秀中介機構、金融機構予以通報表揚，形成推動并購重組的良好氛圍。

（八）加強監督管理。嚴格按照有關法律法規政策，加強對企業并購重組行為的監督和管理，引導交易各方規范開展并購重組活動、嚴格履行信息披露和經營者集中反壟斷申報等法定義務，建立健全內幕交易防控機制，有效防范和打擊財務造假、內幕交易、市場操縱、惡意收購、違法實施經營者集中及借并購重組之名偷逃稅款、逃廢債務等行為，依法保護各方合法權益。妥善解決企業并購重組中出現的問題，對并購重組中涉及的不良資產處置、債權債務關系、中小股東利益保護等事項加強風險評估，制定針對性措施，切實維護社會和諧穩定。

三、組織保障

建立支持企業開展并購重組協調工作機制（以下簡稱“協調工作機制”），由省政府負責同志任召集人，省有關單位負責同志為成員，統籌推進全省企業并購重組工作，研究解決重大問題。協調工作機制辦公室設在省工業和信息化廳，承擔組織、聯絡和協調等日常工作。

安徽省人民政府辦公廳
2024年12月22日